Comment optimiser vos impôts en Suisse grâce au 3e pilier : ce que vous devez savoir

Introduction

En Suisse, la fiscalité peut rapidement devenir un casse-tête. Pourtant, il existe des solutions simples, légales et efficaces pour réduire vos impôts tout en préparant votre avenir. L’une des plus connues – mais encore sous-exploitée – est le 3e pilier. Dans cet article, on vous explique comment tirer parti du 3e pilier pour optimiser votre fiscalité... et pourquoi vous devriez agir dès maintenant.

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Qu’est-ce que le 3e pilier ?

Le 3e pilier fait partie du système de prévoyance suisse, aux côtés de l’AVS (1er pilier) et de la caisse de pension (2e pilier). Il s’agit d’une prévoyance individuelle et facultative, conçue pour compléter les revenus à la retraite… mais pas seulement !

Il en existe deux types :

• 3e pilier A (lié) : avec des avantages fiscaux importants, mais des conditions de retrait encadrées.
• 3e pilier B (libre) : plus souple, mais sans avantages fiscaux directs dans la plupart des cantons.

Dans le cadre de l’optimisation fiscale, c’est le 3e pilier A qui nous intéresse le plus.

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Comment le 3e pilier vous permet d’économiser des impôts ?

Chaque année, vous pouvez verser une somme dans votre 3e pilier A et déduire ce montant de votre revenu imposable. Ce mécanisme permet de réduire directement le montant de vos impôts fédéraux, cantonaux et communaux.

Montants déductibles (en 2025) :

• Si vous êtes salarié affilié à une caisse de pension (2e pilier) :
  ➤ Jusqu’à 7'056 CHF par an déductibles (montant actualisé chaque année).
• Si vous êtes indépendant sans 2e pilier :
  ➤ Jusqu’à 20 % du revenu net, avec un maximum de 35'280 CHF par an.

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Quels sont les autres avantages du 3e pilier ?

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Pourquoi vous devriez agir dès maintenant ?

La déduction fiscale ne fonctionne que si vous avez cotisé dans l’année civile en cours. Si vous attendez le 1er janvier, vous perdez une année entière d’optimisation.
Plus vous vous y prenez tôt, plus vous maximisez vos économies et votre capital retraite.

Petit conseil : les derniers mois de l’année sont souvent surchargés côté banques et assurances. Mieux vaut s’y prendre avant novembre pour éviter les oublis ou retards de traitement.

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À qui s’adresser pour ouvrir un 3e pilier adapté ?

Vous pouvez ouvrir un 3e pilier auprès :

• des banques traditionnelles
  
• des assurances
  
• ou de solutions digitales (comme VIAC, frankly, Finpension…)
  

Le choix dépendra de vos objectifs (sécurité vs rendement), de votre horizon d’investissement, et de votre besoin de flexibilité.

💡 Chez NYL, nous vous aidons à choisir la meilleure solution selon votre profil. Pas de produit imposé, juste du conseil personnalisé.

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Conclusion

Le 3e pilier est un outil simple, puissant et accessible pour réduire vos impôts tout en construisant votre avenir. Trop de Suisses attendent ou cotisent “par défaut”, sans vraiment optimiser cette opportunité.

En comprenant bien son fonctionnement et en l’intégrant dans votre stratégie financière, vous reprenez le contrôle sur vos finances tout en préparant votre futur.